□ 記者 陳磊
得知12月1日起北京市職工醫保開通個人賬戶家庭共濟之后，家住北京市豐臺區的閆偉（化名）將自己12歲的兒子添加為共濟對象。
我國職工醫保實行社會統籌和個人賬戶相結合的保障模式。個人賬戶的本金和利息為個人所有，只能用于基本醫療保險支出。
《法治日報》記者梳理公開信息發現，2022年以來，北京市、天津市、上海市、吉林省琿春市等多個地方啟動實施職工醫保個人賬戶家庭共濟，這意味著，職工醫保個人賬戶的資金，從僅限職工本人使用拓展到可以給家庭成員（包括配偶、父母、子女）使用。
接受采訪的專家認為，職工醫保個人賬戶資金可以用于家庭成員的相關醫療（保險）支出，其積極意義顯著，增加了家庭成員的互助共濟功能，提升了家庭成員的醫療保障水平。建議未來及時對職工醫保個人賬戶家庭共濟制度的實施情況進行評估，在總結實踐經驗的基礎上健全完善個人賬戶使用管理辦法。
個人賬戶專款專用
開通互助共濟功能
閆偉今年40歲出頭，在北京一家國企工作，至今已經參加職工醫保15年，目前每月醫保個人賬戶資金350多元。他的妻子在北京市一家中介機構工作，同樣參加了職工醫保，每月醫保個人賬戶160多元。他們的孩子出生于2010年，當年參加了北京市城鄉居民基本醫療保險，俗稱“一老一小”保險，沒有醫保個人賬戶。
根據此前的北京市職工醫療保險政策，醫保個人賬戶對應在北京銀行開具的醫保專用存折，里面的本金和利息歸個人支配。閆偉一般半年去銀行取一次現金，用于兒子平時看病和買藥。
根據北京市城鄉居民基本醫療保險政策，參保人2022年就醫報銷情況是：去三級醫院看門診，起付標準是550元，超過起付標準并且在封頂線以下的醫療費用，醫保基金報銷50％；去三級醫院住院，起付標準是1300元，兒童的起付標準減半為650元，起付標準以上封頂線以下的醫療費用報銷75％。
今年3月，北京市印發《健全北京市職工基本醫療保險門診共濟保障機制實施辦法》；8月，《北京市醫療保障局關于調整本市城鎮職工基本醫療保險有關政策的通知》印發。據此，自9月1日起，個人賬戶資金實行記賬管理，專款專用，參保人員不可支取。
得知“北京職工醫保個人賬戶不再自由支取”的消息后，閆偉趕在9月1日前去銀行排隊支取了醫保專用存折中的現金。在他的認知里，9月1日之后，他再帶兒子去醫院看病時，不能再像以前那樣取醫保專用存折里的現金直接使用，個人賬戶僅具有記賬功能。
就在閆偉對此政策轉變頗為困惑之時，北京市醫療保障局發布消息，自12月1日起，職工醫保開通個人賬戶家庭共濟。
據此，職工醫保個人賬戶可以用于支付參保人員本人及其配偶、父母、子女在定點醫療機構就醫發生的由個人負擔的醫療費用，以及在定點零售藥店購買藥品、醫療器械、醫用耗材發生的由個人負擔的費用。
此外，個人賬戶還探索用于支付參保人員本人及其配偶、父母、子女參加本市城鄉居民基本醫療保險和長期護理保險的個人繳費。
對閆偉來說，職工醫保開通個人賬戶家庭共濟之后，相當于以制度的方式把自己以前的做法固定下來，杜絕了隨意支配個人賬戶資金的可能性。
閆偉研究政策之后發現，實現家庭共濟需職工本人完成備案。12月22日，他登錄北京市醫療保障局官網，按照操作步驟完成醫保個人賬戶家庭成員共濟備案，將兒子添加為共濟對象。
醫保資金大量沉淀
家庭共濟勢在必行
今年8月，上海市啟動職工醫保個人賬戶家庭共濟。但與北京不同的是，上海市一直不允許支取職工醫保個人賬戶資金，只能用于就醫。
孫玉（化名）今年44歲，在上海市一家科技公司工作，參加了上海市職工醫保，每月醫保個人賬戶記賬500多元。他有一個8歲的女兒，參加了上海市城鄉居民醫保。
據孫玉介紹，在今年8月之前，他如果帶女兒去醫院看病，除了城鄉居民醫保報銷的部分之外，自己負擔的部分只能另行支付，并不能使用他的醫保個人賬戶資金。
上海啟動職工醫保個人賬戶家庭共濟之后，孫玉在共濟賬戶里綁定了女兒的信息。這意味著，他醫保個人賬戶里的結余，可以用于支付女兒的看病費用。
記者梳理公開信息發現，2022年以來，已經有天津市、吉林省琿春市等地啟動職工醫保個人賬戶家庭共濟。此外，四川省、江西省贛州市等地自2023年1月1日起，拓寬個人賬戶資金使用范圍，允許家庭成員共濟。
中國人民大學中國社會保障研究中心教授仇雨臨認為，按政策規定，職工醫保個人賬戶資金可以用于家庭成員的相關醫療（保險）支出，其積極意義在于增加了家庭成員的互助共濟功能，擴大了資金使用范圍，提高了資金的使用效率。
在中國勞動關系學院法學院講師向春華看來，家庭成員之間實行職工醫保個人賬戶共濟，大幅度提高了家庭成員的醫療保障水平，降低了家庭成員就醫時的醫療負擔。
向春華還提到，各地啟動職工醫保個人賬戶家庭共濟，實際上也是在貫徹落實中央要求。
2021年4月，按照中共中央、國務院關于深化醫療保障制度改革任務部署，國務院辦公廳印發《關于建立健全職工基本醫療保險門診共濟保障機制的指導意見》（以下簡稱《指導意見》），提出健全完善個人賬戶使用管理辦法，做好收支信息統計。
根據《指導意見》，個人賬戶可以用于支付參保人員本人及其配偶、父母、子女在定點醫療機構就醫發生的由個人負擔的醫療費用，以及在定點零售藥店購買藥品、醫療器械、醫用耗材發生的由個人負擔的費用。還可以探索個人賬戶用于配偶、父母、子女參加城鄉居民基本醫療保險等的個人繳費。
據仇雨臨介紹，1998年，國務院頒布《關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定》，確定了“統賬結合”型城鎮職工基本醫療保險的制度模式，產生了個人賬戶。24年過去了，當前個人賬戶已經基本實現“保證改革平穩進行”和“激勵個人繳費積極性”兩個目標。然而，個人賬戶當下不僅無助于控制醫療費用，反而會限制醫保功能的發揮，甚至助推醫療資源的浪費。根據國家醫療保障局發布的《2021年全國醫療保障事業發展統計公報》，2021年，職工醫保個人賬戶累計結存11753．98億元，占統籌基金累計結存的66．46％。
“缺乏互助共濟性的個人賬戶資金大量沉淀，弱化統籌基金發揮大數法則進行戰略購買的功能。因此改革職工醫保個人賬戶，增加家庭共濟保障勢在必行。”仇雨臨介紹，這正是實施醫保個人賬戶家庭共濟的背景。
《2021年全國醫療保障事業發展統計公報》顯示，截至2021年底，我國職工醫保參保人數35431萬人，城鄉居民基本醫療保險人數100866萬人。
在向春華看來，數據顯示，我國參加城鄉居民醫保的人是大多數，一般來說，在一個家庭內部，參加城鄉居民醫保的家庭成員也占多數，他們發生較大額醫療的風險也比較高，報銷比例又比職工醫保低，醫療負擔比較重，亟須通過個人賬戶家庭共濟降低他們的醫療負擔。
動態評估實施情況
逐步擴大共濟范圍
向春華分析說，國家推出職工醫保個人賬戶家庭共濟制度，是基于當前個人賬戶結余資金過多的事實，下一步需要及時對職工醫保個人賬戶家庭共濟制度的實施情況進行評估，然后再決定將來的個人賬戶使用管理制度如何定型。
在他看來，職工醫保個人賬戶家庭共濟制度實施一定時間后，如果個人賬戶的結余規模很快縮小，同時又不會穿底，現行制度可以繼續實施；如果個人賬戶仍有相當規模的結余，現行制度不排除繼續擴大共濟對象范圍和資金使用范圍，在總結實踐經驗的基礎上健全完善個人賬戶使用管理辦法。
向春華認為，根據目前的職工醫保管理制度，個人賬戶家庭共濟具有可持續性，現行個人賬戶家庭共濟對象范圍將來應該逐步擴大至范圍更廣的家庭成員，比如直系姻親和兄弟姐妹。同時，將來根據個人賬戶家庭共濟實施情況，如果還有相當規模的結余資金，可以考慮繼續擴大資金使用范圍，用于參保人購買普惠保等具有社會保障功能的商業保險，甚至購買純粹的商業健康醫療保險，助力構建多層次醫療保障體系。
2021年6月，國家醫療保障局公布醫療保障法（征求意見稿），分8章70條對醫保的籌資和待遇、基金管理、醫藥服務、公共管理服務、監督管理以及法律責任等多項內容進行了規定。
2022年5月，《全國人大常委會2022年度立法工作計劃》公布，其中在預備審議項目中，包括制定醫療保障法，“由有關方面抓緊開展調研和起草工作”。
那么，未來職工醫保個人賬戶家庭共濟是否需要上升到立法層面？
向春華認為，我國醫療保險制度運行多年以來，主要的依據是規范性文件；2011年，社會保險法頒布實施，雖然解決了我國社會保障領域缺乏基本法律的問題，但對基本醫療保險制度的規定比較薄弱，也比較原則。
“我國正在起草醫療保障法，期待盡快出臺落地。”向春華說，不過，對于職工醫保個人賬戶這樣政策性比較強的制度改革，在我國社會保障制度還沒有完全定型的情況下，不太適合出臺法律法規予以規范，而應該主要依靠政策推動改革，根據制度推行過程中的個人賬戶資金結余情況隨時調整。
