日前，國家外匯管理局通報了25個外匯違規(guī)典型案例，嚴厲處罰企業(yè)虛構貿(mào)易背景逃匯、個人非法買賣外匯、銀行縱容虛假交易等外匯違規(guī)行為，總計處罰沒款達3385.54萬元人民幣。
嚴懲的背后，折射出外匯管理部門加強監(jiān)管、整頓市場亂象的決心，有力地防范了外匯市場的風險，維護了金融外匯市場的穩(wěn)定。
企業(yè)虛構貿(mào)易逃匯
監(jiān)管嚴審核重懲處
外匯交易真實、合法是外匯管理的基本要求，但總有不法企業(yè)往往挖空心思構造交易背景逃匯，導致外匯非法流出，造成跨境資金流動風險。
2015年7月至9月，捷匯通(天津)貿(mào)易有限公司編造采購合同，虛構進口貿(mào)易，以“預付貨款”名義對外支付4825.78萬美元，造成大額外匯資金非法流出。該公司被處罰606萬元，成為此次通報中被處罰金最高的企業(yè)。
通報案例中虛構貿(mào)易逃匯的企業(yè)包括日照天橋、三錦石化、元捷貿(mào)易等在內(nèi)的6家企業(yè)通過虛構轉(zhuǎn)口貿(mào)易進行逃匯，共造成近8000萬美元的外匯非法流出。
專家介紹，轉(zhuǎn)口貿(mào)易不會有海關報關單等證明，需要通過提單或倉單等商業(yè)單據(jù)證明貿(mào)易背景真實。有不法企業(yè)利用偽造、變造的虛假單證，虛構轉(zhuǎn)口貿(mào)易辦理對外付匯或騙取貿(mào)易融資非法轉(zhuǎn)移境外。
個人非法轉(zhuǎn)移資金
監(jiān)管細申報明責任
我國對于個人具有真實、合法需求的經(jīng)常項下個人購匯不予限制。但近些年，個人非法買賣外匯、向境外非法轉(zhuǎn)移資金的違法違規(guī)行為時有發(fā)生，不少人違規(guī)購買境外投資性保險、境外購房等，這迫使外匯管理部門進一步細化個人購付匯申報內(nèi)容，強化真實性審核，加大對個人違法違規(guī)行
為的打擊力度。
通報顯示，2014年9月至2015年9月，祝某為逃避監(jiān)管，將1291.4萬港元通過地下錢莊兌換并轉(zhuǎn)入境內(nèi)本人人民幣賬戶，涉及金額1034.74萬元人民幣，構成非法買賣外匯行為，被處罰款36萬元人民幣。
個人非法轉(zhuǎn)移資金不僅會遭受金錢處罰，有時還將面臨牢獄之災。2013年10月至2015年11月，陳某等4人以本人及親戚朋友名義，辦理100多張銀行卡，在澳門提取港元現(xiàn)鈔，再私下賣給當?shù)厣虘艋蛸€場，涉及金額4.76億元人民幣。陳某等4人不僅被處罰金30萬元人民幣，還因以非法經(jīng)營罪被判有期徒刑3年至5年。
此次通報的9名個人案件中，有6名個人通過地下錢莊非法買賣外匯，其中最高處罰金額為181萬元人民幣。
相關管理部門人士表示，被確認拆分購匯、辦理可疑結售匯交易的個人，或被納入個人結售匯“關注名單”管理，這意味著兩年內(nèi)不再享有5萬美元的個人便利化外匯額度。
銀行把不好“關口”
責令停止相關業(yè)務
銀行作為跨境資金流動的重要渠道，應把好“關口”，但在利益面前，部分銀行把控不嚴、內(nèi)控缺失，未能將真實性審核職責落到實處。
在通報中，寧波銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、恒豐銀行等多家銀行的分支機構被“點名”，并受到處罰。這些機構有的對企業(yè)提供虛假單證、重復使用單證等未進行真實性審核，有的為企業(yè)辦理虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易購匯、配合企業(yè)非法套利，有的為企業(yè)辦理虛假貿(mào)易融資……更有甚者，有的銀行負責人和員工直接參與個人分拆購付匯。民生銀行三亞分行16名行員出借個人購匯額度幫助該行負責人汪某及朋友購匯匯往境外賬戶，合計辦理18筆購匯業(yè)務，金額81.08萬美元，最終受到罰款100萬元人民幣，停止對私售匯業(yè)務1年的處罰，并對該行負責人汪某罰款50萬元人民幣，對相關責任人進行責任追究。
